Um cenário de significativa volatilidade coloca os departamentos financeiros e os CFOs sob uma pressão cada vez maior para se manterem a par das questões atuais e emergentes, tais como as os preços e evolução das transações de commodities, variações cambiais, complexidade do mercado e as mudanças nas regulamentações.
À medida que o âmbito de atuação dos departamentos financeiros (“Treasury”) continua a evoluir de um departamento para uma área de gestão cada vez mais virtual e que envolve toda a empresa, os CFOs exigem que o departamento financeiro participe em processos para além do âmbito tradicional de tesouraria – uma oportunidade a aproveitar, mas que necessita de respostas sistematizadas e integradoras.
A função de treasury tem pontos de contacto transversais a toda a empresa.
Torna-se necessária uma estratégia de treasury bem definida que permita orientar as decisões operacionais que afetam as empresas no seu todo.
Colaboramos com entidades especializadas em treasury para realizar benchmarking das práticas atuais e adequar as suas estratégias de treasury às necessidades do seu negócio no futuro.
Estes procedimentos incluem:
A transparência e o compliance são essenciais para salvaguardar os interesses dos stakeholders.
As principais transacções de treasury envolvem frequentemente um número reduzido de especialistas a lidar com transações complexas e de alto valor.
A experiência da nossa equipa na coordenação de auditorias de treasury pode ajudar a definir e a melhorar os processos de tesouraria das empresas, analisando políticas e procedimentos para suprir lacunas, incluindo cibersegurança, risco de fraude, controlos internos e expectativas da administração, assim como fornecer suporte à auditoria interna.
A gestão de caixa e de liquidez está no centro da gestão de tesouraria corporativa e, mais do que nunca, o foco está nos processos internos, incluindo serviços centrais de pagamentos e de contas a receber, soluções bancárias in-house e financiamento de operações comerciais.
Decorrente da dinâmica do mercado de fornecedores de serviços bancários e de tecnologia, frequentemente surgem novas soluções.
Assessoramos as empresas na avaliação de novos processos com o intuito de melhorar a visibilidade, o controlo, o custo e a previsibilidade através de:
Um objetivo tradicional da função de treasury é a gestão do risco cambial e da taxa de juro tendo em consideração os níveis de tolerância de risco da empresa. No entanto, a gestão de risco de commodities cada vez mais está no âmbito do treasury.
A gestão de risco financeiro requer políticas firmes de gestão de risco e um entendimento profundo das exposições subjacentes a partir de uma fiável projeção de exposições futuras.
Auxiliamos as empresas na redução da volatilidade das margens, ganhos e fluxos de caixa através de:
Os normativos contabilísticos definem a contabilização de instrumentos financeiros e a cobertura de exposições, acresce que a avaliação destes instrumentos é crítica para efeito de reporte financeiro.
Apoiamos as empresas na gestão de riscos relacionados com treasury ou com a exposição a commodities ou transacções, através de:
A tecnologia é indispensável ao sucesso de projetos e processos que envolvem um número reduzido de pessoas geograficamente dispersas.
A tecnologia pode fornecer um controlo seguro do workflow ao lidar com transações complexas e de alto valor. No entanto, a tecnologia é um facilitador e não uma solução por si só. A seleção adequada de ferramentas constitui um fator de sucesso. A conjugação de processos e tecnologia e a sua correta implementação e integração são igualmente importantes para um lançamento bem-sucedido.
Auxiliamos as empresas no desenvolvimento da sua estratégia de tecnologia, na definição de requisitos funcionais e preferências de sistemas e na implementação e integração de sistemas nas diferentes funções e zonas geográficas de treasury de forma a potenciar a eficiência, o controlo e a utilização de recursos.
Capital Markets & Accounting Advisory Services Lead Partner, PwC Portugal
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