Normas para uma economia financeira sustentável
Em breve, serão impostos ao setor financeiro, regulamentos vinculativos de proteção do clima ao abrigo do Plano de Ação da UE. Os nossos especialistas podem hoje aconselhá-lo sobre como cumprir estas novas regras e como formular uma estratégia empresarial sustentável. Desta forma, poderá evitar riscos ambientais e aproveitar oportunidades para o desenvolvimento sustentável.
Webcast-Series — Finanças Sustentáveis: Imagine o Futuro
As empresas são confrontadas com a tarefa central de alinhar as suas estruturas empresariais não só com a sustentabilidade económica mas também com a sustentabilidade ecológica. Na nossa série de webcast, ficamos a conhecer o que os novos desafios significam na prática e como podem ser geridos.
Resumindo, finanças sustentáveis: do que se trata?
Contexto
O financiamento sustentável engloba todas as atividades dos prestadores de serviços financeiros que visam reduzir os danos ao ambiente e ao clima, promover o envolvimento social e encorajar a governação empresarial sustentável. O Acordo de Paris e o Plano de Ação da UE que dele deriva estabelecem objetivos concretos de sustentabilidade para o setor financeiro e representam assim uma pedra angular das finanças sustentáveis. O financiamento sustentável significa que no futuro, o capital fluirá para investimentos mais sustentáveis, os riscos ambientais serão tidos em maior consideração e a transparência será encorajada. Desta forma, o setor dos serviços financeiros destina-se a apoiar a transformação da economia global e a orientá-la para a sustentabilidade.
Implementação
Esta visão será concretizada através de alterações às obrigações de divulgação, MiDIF II e a Diretiva de Distribuição de Seguros (IDD), bem como através da introdução de uma série de novas regras e regulamentos, tais como um rótulo para produtos financeiros ecológicos, um sistema de classificação normalizado da UE, novos parâmetros de referência da UE e várias normas da UE para relatórios não financeiros.
O que se segue
O quadro regulamentar irá definir o rumo. Os prestadores de serviços financeiros terão de trabalhar para harmonizar os seus objetivos económicos com as novas regras e regulamentos. Um desafio, não só no que diz respeito aos negócios de uma empresa com clientes, mas também à sua organização interna e cultura empresarial. A crise climática e a pandemia do coronavírus vão mudar o mundo empresarial de forma tão drástica que os bancos e seguradoras serão também forçados a fazer mudanças significativas nos seus modelos empresariais. As instituições financeiras precisam, portanto, de ir além do mínimo regulamentar. Apenas as empresas que adotarem uma abordagem holística - a começar pela sua própria estratégia - serão capazes de se destacar da concorrência e das novas áreas de negócio pioneiras.
ONU e UE: impulsionar o desenvolvimento sustentável
- Antecedentes regulamentares
- O Plano de Ação da UE
- O Acordo Ecológico Europeu
Antecedentes regulamentares
ONU e UE: a conduzir o desenvolvimento sustentável
O Plano de Ação da UE está enraizado nos objetivos políticos estabelecidos pelas Nações Unidas - especificamente a Agenda para o Desenvolvimento Sustentável de 2030 e o Acordo de Paris. Ambos foram adotados em 2015, com vários organismos e grupos de peritos a reunir-se nos últimos anos para discutir a forma de os implementar. À luz disto, a UE comprometeu-se a cumprir os seguintes objetivos climáticos e energéticos até 2030:
Redução dos gases com efeito de estufa em pelo menos 40 por cento em relação a 1990
Aumento da quota de energia proveniente de recursos renováveis para pelo menos 32 por cento
Aumento da eficiência energética em pelo menos 32,5 por cento
A UE será obrigada a investir elevadas quantias de dinheiro para atingir estes objetivos. Segundo o Banco Europeu de Investimento, a transformação dos setores da energia, dos transportes, da água e dos resíduos vai custar cerca de 270 mil milhões de euros por ano. O setor financeiro - que tem um volume global de mais de 100 triliões de euros - vai ter de desempenhar um papel maior no financiamento destas somas no futuro. A principal tarefa será a de se concentrar na orientação destes fundos para investimentos sustentáveis.
O Plano de Ação da UE
O papel do setor financeiro: mais dinheiro para a proteção do clima
Sob a liderança da Comissão Europeia, já foi desenvolvido um plano de ação para o setor financeiro. Esse plano centra-se em três objetivos centrais de sustentabilidade:
Reorientar os fluxos de capital para investimentos sustentáveis
Dar a devida consideração e gerir os riscos de sustentabilidade
Promover a transparência e a longevidade
O Plano de Acção da UE será implementado por fases ao longo dos próximos anos através de várias iniciativas legislativas europeias. No entanto, já conhecemos as primeiras indicações de como estas iniciativas irão tomar forma. Tanto a MiFID II como a IDD serão alteradas para incluir aspetos-chave de sustentabilidade a serem considerados ao fazer recomendações de investimento. Além disso, haverá algumas novas regras e regulamentos.
As três propostas legislativas abaixo foram sugeridas como um elemento central do Plano de Acção da UE:
Regulamentação da Taxonomia: Introduz um sistema de classificação uniforme para avaliar as atividades económicas sustentáveis com base em critérios largamente quantitativos
Regulamento de Divulgação: Expande as obrigações de divulgação em relação às decisões de investimento e ao seu impacto ambiental e social
Regulamento de referência: Introduz o "EU Climate Transition Benchmark" e o "EU Paris-aligned Benchmark", bem como novos fatores ESG para os fornecedores de índices
A BaFin também já publicou uma série de artigos e artigos sobre este assunto. Os requisitos regulamentares decorrentes do Plano de Ação da UE terão implicações de grande alcance para as atividades empresariais de todos os participantes no mercado financeiro. Embora de momento não seja possível saber exatamente quais serão essas implicações, os bancos e as seguradoras devem agora lidar com as mudanças que já são previsíveis. Os especialistas em finanças sustentáveis da PwC podem ajudá-lo a desenvolver e implementar medidas relevantes.
O Acordo Ecológico Europeu
Roteiro para o crescimento sustentável
Para além do Plano de Ação da UE, a Comissão Europeia também anunciou o "Acordo Verde Europeu", que também vai ter um impacto considerável no setor financeiro. Embora ainda não se saiba que regras e regulamentos serão promulgados para os mercados financeiros em ligação com o "Acordo Ecológico", uma coisa é certa: uma mudança fundamental está no horizonte para o sistema económico europeu. O “Acordo Ecológico” estabelece um roteiro para o crescimento sustentável, reduzindo o CO2 atmosférico em pelo menos 50% até 2030 (o objetivo atual é 40%), promulgando uma lei europeia de proteção do clima e implementando medidas para promover a energia limpa, uma economia circular, mobilidade sustentável, política agrícola coordenada e biodiversidade.
O programa de investimento tem um volume de cerca de 1 trilião de euros. Contudo, tal montante não pode ser angariado sem o setor privado. É por isso que o sistema financeiro europeu precisa de ser mais reorientado para o investimento verde. Escusado será dizer que o Acordo Verde Europeu implicará mais regras e regulamentos mais rigorosos. O Financiamento Sustentável também oferece aos prestadores de serviços financeiros a oportunidade de se prepararem atempadamente para tal.
A sua situação
Como pode aproveitar as oportunidades oferecidas pelo financiamento sustentável para o seu modelo de negócio?
Os critérios de sustentabilidade da UE têm impacto a todos os níveis da organização de uma instituição financeira, desde a gestão até à gestão do risco, conformidade e unidades orientadas para o cliente. Por conseguinte, faz sentido adotar uma abordagem holística das questões levantadas pelas finanças sustentáveis. Vários bancos especializados já tomaram nota desta necessidade e colocaram a sustentabilidade no centro das suas atividades económicas. Os participantes no mercado que não se especializam em sustentabilidade precisam agora também de concentrar os seus esforços na matéria.
As instituições financeiras precisam de enfatizar as vendas e a distribuição. Isto porque os prestadores de serviços financeiros que têm uma estratégia de vendas e distribuição sustentável estão melhor posicionados para manter os clientes existentes e conquistar novos clientes. No entanto, precisam de estar constantemente atentos às diferentes preferências dos clientes. Uma abordagem holística das finanças sustentáveis melhora a sua própria reputação e distingue-as das empresas que se dedicam meramente à iniciativa ecológica com a ajuda de uma campanha de imagem.
Impacto económico: as questões e conflitos que terão de ser antecipados
As instituições financeiras que estão a avançar para o financiamento sustentável enfrentam o desafio de harmonizar os objetivos ecológicos e económicos.
Terá de se conformar com questões como:
Quais são as implicações estratégicas do financiamento sustentável para o meu modelo de negócio, a minha posição competitiva, o meu ambiente, os meus recursos internos?
Que mudanças necessitarei de fazer na minha oferta de produtos e serviços e nos meus canais de venda, a fim de entrar em áreas de negócio sustentáveis?
Como é que a integração da sustentabilidade irá afetar os processos de consultoria de investimento?
Como é que os riscos e oportunidades ambientais terão impacto na gestão do banco como um todo e na gestão dos riscos?
Como é que os riscos de sustentabilidade irão afetar os requisitos de capital?
Como podemos captar, processar e reportar dados de sustentabilidade na íntegra? Precisamos de ajuda do exterior?
Como é que a crise do coronavírus irá afetar a nossa atividade económica?
Faz sentido que os produtos relevantes para o sistema sejam fabricados em todo o mundo? Ou não seria melhor se fizéssemos a transição da globalização para a "continentalização"?
Quais das muitas categorias adicionais de relatórios de sustentabilidade é que temos de implementar, e quais devemos implementar voluntariamente?
Os nossos especialistas em finanças sustentáveis têm todo o prazer em ajudá-lo com questões como estas. Todos os dias, os nossos consultores encontram potenciais problemas na implementação dos requisitos de sustentabilidade, e compreendem como os conflitos económicos podem surgir e ser resolvidos. A nossa experiência demonstrou: objetivos económicos e requisitos de sustentabilidade complementam-se mutuamente a longo prazo e podem conduzir a novas sinergias.
Os nossos serviços
Os nossos conhecimentos cobrem todo o espetro de potenciais problemas encontrados na implementação de requisitos regulamentares; os nossos muitos anos de experiência permitem-nos navegar eficazmente nestas questões. Ao implementar novos requisitos regulamentares, os nossos clientes podem contar com a abordagem holística da PwC - desde o desenvolvimento de estratégias até à sua integração nas rotinas diárias.
Ao longo dos projetos anteriores, estabelecemos uma abordagem comprovada que pode ser personalizada para satisfazer as necessidades individuais da sua instituição:
Modelo de procedimento para o trabalho de projeto
1. Assistência no posicionamento
Descrição:
Assistência no desenvolvimento de orientação de posicionamento estratégico
Conceito para modelo estratégico alvo
Benefício para o cliente:
Abordagem holística das finanças sustentáveis
Desenvolvimento de um entendimento partilhado
2. Análise de impacto
Descrição:
Análise de lacunas realizada para determinar o delta regulamentar
Avaliação do estado atual de implementação
Benefício para o cliente:
Compreensão clara da divergência alvo/atual
3. Plano e recomendações
Descrição:
Desenvolvimento de recomendações concretas
Definição de prioridades das medidas identificadas
Desenvolvimento de um plano
Benefício para o cliente:
Implicações iniciais como base para a tomada de decisões
4. Guia de implementação
Descrição:
Análise em profundidade das unidades e processos organizacionais afetados
Tradução de recomendações definidas em propostas concretas de soluções
Desenvolvimento aprofundado de um guia, com estimativa de esforço
Benefício para o cliente:
Uma compreensão mais profunda da necessidade de fazer mudanças
Estimativa inicial dos custos e recursos necessários
5. Implementação
Descrição:
Assistência à implementação
Assistência técnica com áreas de ação pré-definidas, incluindo controlo regulamentar
Assunção de responsabilidades de gestão do projeto para assegurar a entrega coordenada e atempada do projeto
Benefício para o cliente:
Assistência técnica contínua
Acesso às melhores práticas
Assistência na gestão de projetos
A nossa promessa
Os nossos especialistas ajudá-lo-ão a identificar oportunidades potenciais e emergentes oferecidas pelo financiamento sustentável e ajudarão a sua empresa a aproveitá-las com sucesso. Isto porque só é possível manter-se à frente da concorrência e entrar em novos negócios se tiver uma visão holística dos objetivos de sustentabilidade da UE - e esse é o nosso objetivo. Juntamente consigo, moldaremos a forma como o financiamento sustentável é implementado na sua empresa. Os nossos especialistas podem ajudá-lo a desenvolver serviços personalizados nas áreas de auditoria, consultoria empresarial e consultoria fiscal para dominar com sucesso os desafios da finança sustentável.
→ Outros insights sobre finanças sustentáveis
Finanças Sustentáveis e ESG em Gestão de Ativos
Os investimentos sustentáveis desempenham um papel cada vez mais importante para os gestores de ativos. Quer como meio de se diferenciarem da concorrência, melhorando a gestão de risco, abrindo novas áreas de negócio ou tendo em conta os próximos regulamentos da UE - ESG e finanças sustentáveis são os princípios orientadores de uma nova e sustentável indústria financeira.
O crescimento requer dados - incluindo na gestão de ativos e riqueza
O 22º Inquérito do CEO para a gestão internacional de ativos fornece uma visão abrangente das oportunidades e riscos do sector na perspetiva de um CEO.
Outras indústrias no campo da sustentabilidade
- Indústria Automóvel
- Setor energético
- Produção industrial
- Setor Público
- Farmacêuticos e ciências da vida
- Retalho e bens de consumo
- Imóveis
- Transporte e logística
Indústria Automóvel
Veículos com emissões zero, conceitos inovadores de mobilidade e produção neutra em CO2 - a indústria automóvel enfrenta mudanças radicais. Quando se trata de transformação sustentável dentro da indústria automóvel, podemos ajudar.
Setor energético
Os serviços públicos de energia enfrentam o desafio de fornecer às pessoas energia acessível, fiável e sustentável ao mesmo tempo que valorizam as suas próprias empresas. Isto exige uma abordagem holística.
Produção industrial
A produção industrial é responsável por cerca de 40 por cento das emissões globais de CO2. Isto significa que o setor tem uma responsabilidade especial cabe-lhes tornar o futuro da produção mais sustentável. Descubra como.
Setor Público
O que até há pouco tempo era considerado "agradável de ter" é hoje em dia crucial para o sucesso económico a longo prazo de uma empresa: a sustentabilidade desempenha um papel central na forma como os negócios são conduzidos. O foco está na forma como o negócio de uma empresa tem impacto no ambiente e na sociedade, e como isto molda o seu modelo de negócio. No fim de contas, a sustentabilidade é equivalente ao "direito de jogo” de uma empresa.
Farmacêuticos e ciências da vida
Compensa às empresas farmacêuticas e de ciências da vida dar um passo em direção à sustentabilidade. Se agirem agora, podem reduzir significativamente os seus custos e riscos ao mesmo tempo que aumentam a sua reputação e o valor da sua própria empresa.
Retalho e bens de consumo
Os retalhistas e fabricantes têm de integrar a sustentabilidade nas suas práticas empresariais. Os consumidores exigem-no. A tarefa chave é assegurar a transparência ao longo de toda a cadeia de abastecimento e tornar a sustentabilidade visível e quantificável.
Imóveis
O setor imobiliário é um dos principais emissores de CO2. Consequentemente, o público, os investidores e os decisores políticos apelam a mudanças nos modelos de negócio das empresas imobiliárias, o que exigirá uma transformação holística.
Transporte e logística
O setor dos transportes e da logística está (apenas) a progredir lentamente com a sustentabilidade. Os desenvolvimentos atuais - tais como a digitalização, novos concorrentes e expectativas dos clientes - oferecem, no entanto, muito espaço para dar forma a soluções sustentáveis.
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